2015年1月31日，董事長在中國慶華集團(tuán)2014年工作總結(jié)暨2015年工作會議上作了《面向未來，自我變革，全力推進(jìn)集團(tuán)在新常態(tài)下可持續(xù)發(fā)展》的講話（以下簡稱《講話》），《講話》中主要回顧、檢討了近年來尤其是2014年以來的工作得失，發(fā)現(xiàn)問題、直面不足；同時立足當(dāng)下、面向未來，探討企業(yè)在社會經(jīng)濟“新常態(tài)”下如何自我加壓、主動變革，努力實現(xiàn)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。講話深刻剖析了我們當(dāng)前存在的大量問題和不足，立足實際，面對問題、分析問題、提出解決問題的舉措。
    通過認(rèn)真的學(xué)習(xí)，作為內(nèi)部審計人員，我意識到全面加強集團(tuán)風(fēng)險防控體系建設(shè)的重要性，至今集團(tuán)公司尚未建立起董事長要求的企業(yè)風(fēng)險防控體系，而作為2015年集團(tuán)公司的一項重要工作任務(wù)，我們內(nèi)部審計人員應(yīng)該如何落實董事長的這一指示呢，我想，應(yīng)該做好以下幾個方面的工作：
    一、加強內(nèi)部管理，進(jìn)一步完善內(nèi)部控制制度
    將根據(jù)寧夏慶華標(biāo)準(zhǔn)化管理的要求，繼續(xù)完善各項內(nèi)部審計工作制度，使之更加符合公司制度管理一體化、系統(tǒng)化的要求。
    二、認(rèn)真履行審計、監(jiān)察工作職能
    2015年的審計工作計劃已經(jīng)擬定，但由于內(nèi)外部環(huán)境的變化，我們將審時度勢，依據(jù)實際情況及集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)的安排，適時開展各項專項審計工作及監(jiān)察工作。
    同時，依照“審而要究、審而要改、審而要用”的原則，對已出具的審計報告中所提出的問題及建議，根據(jù)被審計單位簽署的反饋意見和整改時間進(jìn)行后續(xù)跟蹤審計，并做好上述審計項目的相關(guān)審計資料的整理與存檔工作，便于審計資料的規(guī)范性管理及查找、利用。
    三、繼續(xù)開展風(fēng)控體系建設(shè)工作
    2014年主要開展了風(fēng)控項目第二階段的工作，根據(jù)總部審計監(jiān)察部的指示，通過對各流程進(jìn)行穿行測試，完成了風(fēng)險控制矩陣；通過建立風(fēng)險識別標(biāo)準(zhǔn)和等級，完成風(fēng)險評估；通過建立風(fēng)險管理制度，完成風(fēng)控基本體系建設(shè)；通過外部講師系統(tǒng)培訓(xùn)，完成思想普及與意識植入。截止目前，通過對主要責(zé)任部門各業(yè)務(wù)流程主要風(fēng)險點控制措施及活動的訪談，完成了組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略等16個部分、81個流程的風(fēng)險控制矩陣填列工作，并通過穿行測試對各業(yè)務(wù)流程設(shè)計的有效性進(jìn)行了評價。我們將整理、總結(jié)已有的工作成果，梳理風(fēng)控體系建設(shè)工作思路，根據(jù)董事長的指示及總部內(nèi)控部的工作計劃，繼續(xù)開展風(fēng)控體系建設(shè)工作。
    四、其他
    1、2015年部門人員流動性較大，現(xiàn)有審計人員將繼續(xù)在部門負(fù)責(zé)人的教導(dǎo)下，嚴(yán)格遵守集團(tuán)公司工作紀(jì)律，堅持原則，廉潔自律，勤奮工作，顧全大局，甘于奉獻(xiàn)，以實際行動維護(hù)好公司形象，堅持執(zhí)行“認(rèn)真、奉獻(xiàn)、溝通、和諧”的部門文化，高效率的完成日常工作及總部下派的其他任務(wù)。
    2、2015年，積極學(xué)習(xí)內(nèi)控、審計、法律實務(wù)等方面的知識，不斷提高審計人員的專業(yè)能力和實際業(yè)務(wù)操作水平，積極考取審計、法務(wù)等相關(guān)專業(yè)資格證書。
    董事長已為我們內(nèi)審人指明了方向，隨著中國政治與經(jīng)濟體制的不斷改革與發(fā)展，中國政府與各大企業(yè)已然越來越認(rèn)識到了內(nèi)部審計對于企業(yè)的風(fēng)險管理與內(nèi)部控制方面的重要性。我們企業(yè)要想做大、做強、做長久，躋身于世界500強之列，就必然要將內(nèi)部審計作為企業(yè)內(nèi)部重要工作的一部分來嚴(yán)肅看待，使之為企業(yè)的發(fā)展壯大保駕護(hù)航。由此，我們內(nèi)部審計人員感到了身上的重?fù)?dān)與壓力。在內(nèi)部審計起步較晚、內(nèi)部審計理論與實務(wù)還不是很成熟的今天，我們內(nèi)審人應(yīng)該靜下心來好好思考，應(yīng)該如何高質(zhì)量、高效率的履行我們的內(nèi)審職責(zé)，如何規(guī)劃我們的內(nèi)審職業(yè)生涯，如何才能為企業(yè)創(chuàng)造更多的價值，實現(xiàn)我們內(nèi)審人的價值。
    “五個特別、高效執(zhí)行、敢為人先”已經(jīng)成為慶華文化的精髓，2015年將是體現(xiàn)慶華人“特別能吃苦”的一年，我們相信，當(dāng)前的困難只是一塊試金石，檢驗著我們“打造國際一流清潔能源企業(yè)”的能力，檢驗著我們真抓實干、敢為人先的成色，同時也檢驗著廣大員工與企業(yè)同呼吸、共命運的決心，我們相信，發(fā)展之路不會是一條坦途，前進(jìn)中的溝壑只會增加我們的決心，而不會讓我們停止不前，失去信心。我們相信，在董事長、郭敬華總經(jīng)理的帶領(lǐng)下，在廣大員工的齊心協(xié)力下，我們必將戰(zhàn)勝困難，迎接更加美好的明天。

（來源：寧夏集團(tuán)審計監(jiān)察部 宋來梅）